包商银行事件的来龙去脉

摘要： 2019 年 5 月 24 日，包商银行因出现严重信用风险，被人民银行、银保监会联合接管，在接管两年后，2021 年 1 月 5 日，包商银行被人民法院裁定受理破产重整，这一事件引...

2019 年 5 月 24 日，包商银行因出现严重信用风险，被人民银行、银保监会联合接管，在接管两年后，2021 年 1 月 5 日，包商银行被人民法院裁定受理破产重整，这一事件引起了社会各界的广泛关注，也让人们开始重新审视中小银行的发展和监管问题，本文将对包商银行事件的来龙去脉进行梳理，以期为读者提供一个全面、客观的了解。

一、包商银行的前世今生

包商银行前身为包头市商业银行，成立于 1998 年 12 月 28 日，是内蒙古自治区最早成立的股份制商业银行，也是内蒙古自治区唯一的一家城市商业银行，2007 年 9 月 4 日，经中国银监会批准，包头市商业银行正式更名为包商银行，经过多年的发展，包商银行已成为一家拥有 7 家分行、1 家小企业金融服务中心、1 家营业部、135 家支行，以及 335 家村镇银行的区域性股份制商业银行。

二、包商银行的发展困境

2014 年以来，受经济下行、企业信用风险暴露等因素影响，包商银行的资产质量和盈利能力开始出现下滑，2017 年，包商银行不良贷款率达到 3.9%，拨备覆盖率降至 132%，资本充足率降至 10.89%，为了补充资本，包商银行于 2018 年启动了增资扩股计划，但由于市场环境不佳，该计划最终未能完成。

三、包商银行的信用风险暴露

2019 年 5 月 24 日，包商银行因出现严重信用风险，被人民银行、银保监会联合接管，接管组进驻后发现，包商银行存在大量的违法违规经营行为，包括股东虚假出资、违规开展关联交易、掩盖不良资产、违法发放贷款等，包商银行的风险管理和内部控制也存在严重缺陷，导致风险不断积聚和放大。

四、包商银行的破产重整

在接管过程中，接管组对包商银行的资产和负债进行了清查和评估，并制定了接管方案，接管方案包括对包商银行进行重组、引入战略投资者、处置不良资产等措施，经过两年的接管，包商银行的资产质量和盈利能力得到了一定的改善，但由于其历史遗留问题较多，重组难度较大，在 2021 年 1 月 5 日，包商银行被人民法院裁定受理破产重整。

五、包商银行事件的影响

包商银行事件是中国金融史上的一次重大事件，对中国的金融市场和中小银行的发展产生了深远的影响。

（一）对金融市场的影响

1、 信用风险暴露：包商银行事件暴露了中小银行的信用风险问题，引发了市场对中小银行信用风险的担忧，导致中小银行的信用利差扩大，融资成本上升。

2、 市场信心受挫：包商银行事件对市场信心造成了较大的打击，投资者对中小银行的信心下降，导致中小银行的股价大幅下跌，市场流动性紧张。

3、 监管加强：包商银行事件后，中国监管部门加强了对中小银行的监管力度，要求中小银行加强风险管理和内部控制，提高资本充足率和拨备覆盖率。

（二）对中小银行的影响

1、 融资困难：包商银行事件后，市场对中小银行的信用风险担忧加剧，导致中小银行的融资成本上升，融资难度加大。

2、 业务收缩：包商银行事件后，市场对中小银行的业务发展前景持谨慎态度，导致中小银行的业务发展受到限制，部分中小银行出现业务收缩的情况。

3、 市场份额下降：包商银行事件后，市场对中小银行的信心下降，导致部分客户流失，中小银行的市场份额下降。

六、包商银行事件的启示

包商银行事件是中国金融史上的一次重大事件，对中国的金融市场和中小银行的发展产生了深远的影响，从中我们可以得到以下启示：

（一）加强风险管理和内部控制

包商银行事件暴露了中小银行风险管理和内部控制存在的严重缺陷，中小银行应加强风险管理和内部控制，建立健全风险管理体系和内部控制制度，提高风险管理和内部控制水平。

（二）提高资本充足率和拨备覆盖率

包商银行事件暴露了中小银行资本充足率和拨备覆盖率较低的问题，中小银行应加强资本管理，提高资本充足率和拨备覆盖率，增强抵御风险的能力。

（三）加强监管

包商银行事件暴露了中国监管部门对中小银行监管存在的不足，监管部门应加强对中小银行的监管力度，完善监管制度，提高监管水平，防范金融风险。

（四）提高市场信心

包商银行事件对市场信心造成了较大的打击，中国应加强金融市场基础设施建设，提高金融市场的透明度和公信力，增强市场信心。

七、结论

包商银行事件是中国金融史上的一次重大事件，对中国的金融市场和中小银行的发展产生了深远的影响，从中我们可以得到以下启示：中小银行应加强风险管理和内部控制，提高资本充足率和拨备覆盖率，加强监管，提高市场信心，以应对日益复杂的市场环境和竞争压力，实现可持续发展。